À partir de 2026, certains de vos placements rapporteront moins. En cause ? Une hausse ciblée de la CSG, cet impôt prélevé sur les revenus du capital. Si vous avez des comptes à terme, un PEA ou de l’épargne salariale, mieux vaut être préparé. Voici ce qui va changer, et quels produits d’épargne vont être épargnés.
Une hausse de la CSG décidée pour financer le grand âge
Le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 intègre une mesure forte : la hausse de la Contribution sociale généralisée (CSG) sur plusieurs produits financiers. Cette décision vise à soutenir les établissements pour personnes âgées dépendantes (EHPAD), via une nouvelle contribution financière pour l’autonomie (CFA).
Concrètement, la CSG va passer de 9,2 % à 10,6 % pour certains revenus du patrimoine. Cette nouvelle ponction s’inscrit dans un contexte tendu, avec une population vieillissante et un besoin criant de financement du secteur médico-social.
Quels placements seront touchés par la hausse ?
La mesure cible principalement les produits d’épargne et placements dits non réglementés. Les rendements bruts resteront les mêmes, mais vos gains nets seront inférieurs après prélèvements.
Voici la liste des placements concernés :
- Comptes à terme : les intérêts perçus seront plus lourdement taxés.
- Livrets bancaires ordinaires : à l’inverse des livrets comme le Livret A, ces comptes verront leurs rendements nets diminuer.
- Comptes courants rémunérés : également frappés par la hausse.
- Comptes titres : incluant dividendes et plus-values mobilières.
- PEA (Plan d’épargne en actions) : les revenus tirés des actions seront soumis au nouveau taux.
- Épargne salariale : notamment les PEE (plans d’épargne entreprise), voient leurs gains impactés.
Les foyers soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU ou « flat tax ») vont particulièrement sentir cette hausse. Ce prélèvement combine 12,8 % d’impôt sur le revenu et désormais 17,2 % + 1,4 % de prélèvements sociaux, soit un total de 29,2 %.
Les produits d’épargne épargnés en 2026
Bonne nouvelle : de nombreux placements populaires ne seront pas concernés. Le gouvernement souhaite protéger les produits d’épargne les plus utilisés par les ménages modestes.
Voici les placements qui ne subiront aucune hausse de la CSG :
- Livret A : toujours totalement exonéré d’impôt.
- LEP (Livret d’épargne populaire) : réservé aux revenus modestes, il garde son régime fiscal avantageux.
- LDDS (Livret de développement durable et solidaire).
- Assurance-vie : quel que soit le contrat ou sa durée, la CSG reste à 9,2 %.
- PEL (Plan d’épargne logement), primes incluses.
- PEP (Plan d’épargne populaire).
- Revenus fonciers : loyers issus de locations meublées ou vides.
- Plus-values immobilières : issues de la revente de biens.
C’est donc une bonne période pour privilégier ces placements si vous cherchez à sécuriser vos rendements net d’impôts.
Pourquoi cette hausse ne touche pas tout le monde
La logique ? Protéger l’épargne des ménages les plus vulnérables, tout en imposant davantage ceux qui placent dans des supports plus sophistiqués. Une stratégie déjà vue par le passé, visant à préserver un équilibre perçu comme socialement acceptable.
D’un côté, on évite de taxer les livrets détenus massivement par la classe moyenne. De l’autre, on fait appel à ceux qui ont des sources de revenu issues du capital financier plus avancé. Une manière pour le gouvernement de renforcer la solidarité sans créer trop de rejet.
Que faire pour limiter les effets de cette hausse ?
Vous avez encore du temps pour adapter votre stratégie avant 2026. Voici quelques pistes :
- Réorienter une partie de votre épargne vers les produits réglementés non impactés.
- Anticiper des retraits s’ils étaient déjà prévus sur des supports visés par la hausse.
- Comparer les rendements nets, car certains placements bruts rentables deviennent moins intéressants une fois les nouvelles charges déduites.
En résumé
Dès 2026, certains de vos placements seront frappés d’un taux de CSG de 10,6 %, contre 9,2 % aujourd’hui. Sont concernés : comptes à terme, PEA, livrets bancaires ordinaires, épargne salariale, entre autres.
En revanche, vous pouvez continuer à épargner sans pression fiscale accrue avec le Livret A, le LEP, le PEL, ou encore l’assurance-vie. Cette réforme marque une tentative d’équilibre entre financement du grand âge et préservation de l’épargne populaire.
Alors, prêt à ajuster votre stratégie avant que les nouvelles règles ne s’appliquent ?
